빠르게 변화하는 산업에 있어 정보통신업은 혁신적인 기술 개발과 서비스 제공으로 중요해지고 있습니다. 이 정보통신업은 특성상 높은 기술력과 인적 자원에 대한 투자가 꼭 필요한데요. 이 과정에서 다양한 세금 문제를 잘 관리해야 합니다.
특히 단순히 납부하는 세금이 아닌 전략적인 절세 계획을 세워 사업의 건전성을 높이고 성장하는 것이 중요한데요. 그래서 준비했습니다. 오늘은 정보통신업 세금 절세 전략에 대해 자세히 알려드리려고 합니다.
목차
– 주요 정보통신업의 세금 이슈
– 정보통신업 맞춤형 절세 전략
– 정보통신업, 세금 전문가와 함께해야 하는 이유
정보통신업은 일반 제조업, 서비스업과는 다른 특징을 가지고 있기에, 이를 고려한 세금 관리가 필요합니다.
◎ 높은 인건비 비중
소프트웨어 개발자, IT 전문가 등 우수 인력 확보가 중요하기에, 전체 비용에서 인건비가 차지하는 비중이 매우 높습니다.
◎ 연구개발(R&D) 활동의 중요성
끊임없는 기술 혁신과 새로운 서비스 개발을 위한 연구개발 투자가 활발하게 이루어집니다.
◎ 지식재산권(IP) 창출
개발된 소프트웨어, 특허 등 지식재산권이 주요 자산이 되는 경우가 많습니다.
◎ 정부 지원 사업 활용 가능성
신기술 개발 및 일자리 창출과 연계된 다양한 정부 지원 사업이 존재합니다.
위 특징들은 정보통신업이 활용할 수 있는 세액공제 및 감면 혜택의 종류를 결정하는 중요한 요소가 되기에 꼭 알아 두셔야 합니다.
다음 절세 전략을 실천하신다면 안정적으로 사업운영을 하실 수 있습니다.
① 인건비 관리 및 세액공제 적극 활용하기
인건비와 관련된 통합고용세액공제 제도를 최대한 활용해야 합니다.
통합고용세액공제는 기업이 직전 과세연도보다 상시근로자(정규직 근로자)의 인원이 증가하였을때, 증가한 인원수에 비례하여 세금(소득세 또는 법인세)을 공제해 주는 제도입니다. 이는 기존의 청년고용증대 세액공제, 경력단절여성 고용 기업 세액공제 등 여러 고용 관련 혜택들을 포괄하여 적용됩니다.
② 연구 및 인력개발비 세액공제 (R&D 세액공제) 활용하기
연구개발 활동은 가장 큰 절세 혜택을 받을 수 있는 영역입니다. 신기술 개발이나 기존 기술 개선을 위한 인력 및 비용에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다.
○ 대상 비용: 연구개발 전담 부서에서 발생한 인건비(전담 부서 소속 직원), 연구용 재료비, 위탁 연구개발비, 연구 시설 투자비 등이 포함됩니다.
○ 공제율: 일반 연구개발비의 경우 중소기업은 당기 발생액의 25%(또는 직전 4년간 평균 발생액 초과분의 50%), 신성장·원천기술 연구개발비의 경우 중소기업은 30~40%까지 공제율이 적용됩니다.
이 공제는 세금 부담을 대폭 줄일 수 있는 강력한 절세 수단이므로, 연구개발 활동이 있다면 반드시 꼼꼼히 챙겨야 합니다.
③ 창업 중소기업 세액감면 활용하기
창업 초기 정보통신 기업이라면 ‘창업 중소기업 세액감면’ 제도를 반드시 활용해야 합니다. 소프트웨어 개발 및 공급업 등 정보통신 산업은 대표적인 감면 대상 업종입니다.
청년창업중소기업, 벤처기업, 소규모창업등 중소기업을 수도권과밀억제권역 외 지역에서 창업한 사업자는 창업일로부터 5년간 법인세(또는 소득세)의 50%~100%를 감면 받을 수 있습니다. 그리고 수도권과밀억제권역 내 창업 시에도 5년간 법인세(또는 소득세)의 50%를 감면 받을 수 있으며, 증가한 상시근로자수에 따라 추가감면도 가능합니다.
자세히 알고 싶다면
https://blog.naver.com/vp___1/223817403812
④ 지식재산권(IP) 관련 절세 방안 확인하기
정보통신업은 소프트웨어, 특허 등 지식재산권 창출이 활발합니다. 이러한 지식재산권은 자산가치 뿐 만 아니라 절세 측면에서도 활용될 수 있습니다.
○ 직무발명 보상금 비과세: 직원이 직무발명으로 인해 보상금을 받는 경우, 연 700만원까지는 비과세 혜택을 적용 받을 수 있어 직원들의 사기 진작과 기업의 인건비 절감에 도움이 됩니다.
○ 지식재산권 현물출자 시 과세이연: 지식재산권을 현물출자하여 법인 전환을 하거나 증자를 하는 경우, 양도소득세 납부를 이연 받을 수 있습니다.
⑤ 적격 증빙을 통한 비용 처리하기
모든 사업의 기본 절세 원칙이지만, 정보통신업 또한 업무와 관련된 비용을 빠짐없이, 그리고 적격 증빙(세금계산서, 계산서, 신용카드 매출전표, 현금영수증)을 갖추어 처리하는 것이 매우 중요합니다.
특히 법인카드를 사용하거나 현금영수증을 수취하는 습관을 들이는 것이 좋습니다.
○ 개발 관련 비용: 서버/클라우드 이용료, 소프트웨어 라이선스 구매 비용, 개발 장비 구입비 등.
○ 업무 관련 비용: 회의비, 접대비, 출장비, 통신비 등.
정보통신업은 다른 업종에 비해 세법 적용이 복잡하고, 빠르게 변화하는 산업 환경으로 인해 새로운 세금 이슈가 끊임없이 발생합니다. 이러한 특성 때문에 단순한 장부 기장만으로는 놓칠 수 있는 절세 기회가 많습니다.
○ 맞춤형 절세 컨설팅을 제공합니다.
정보통신업에 특화된 세액공제 및 감면 제도를 정확히 파악하고, 기업의 상황에 맞는 절세 전략을 수립하는 데 전문가의 도움이 필수적입니다.
○ 세무 리스크를 최소화 해드립니다.
복잡한 세법을 잘못 해석하거나 적용하여 발생할 수 있는 가산세 등의 세무 리스크를 사전에 예방하고 관리할 수 있습니다.
○ 사업 성장에 도움을 드립니다.
세금 부담을 최소화하고 재무 건전성을 확보함으로써 기업이 본업에 더욱 집중하고 지속적으로 성장할 수 있도록 지원합니다.
※ 이에 세무법인 가치는
경력15년 이상의 정보통신업 세금 관리를 해온 세무사들이 함께 하고 있습니다. 많은 세금 절세 경험과 노하우가 있기에 여러분의 정보통신업 세금 절대로 만족하실 수 있을 것입니다. 특히 담당 직원 – 담당 세무사 – 총괄 세무사로 이어지는 3단 검증과 규모에 맞는 세무 컨설팅을 해드리고 있으며, 사업 성장을 돕고자 세무리포트도 제공해드리고 있습니다. 언제나 대표님의 사업 성장에 도움이 되고자 노력하고 있습니다.
대표님의 혁신적인 노력이 제대로 평가받고 사업이 더욱 번창하기 위해서는 효과적인 세무 관리가 필수적입니다. 오늘 알려드린 정보통신업 절세 전략들을 적극적으로 검토하 후, 전문 세무사의 도움을 받아 현명하게 세금을 관리하시길 바랍니다.
추가로 궁금한 점이 있으시다면 아래 링크를 통해 저희 세무법인의 세무사와 직접 상담을 받으실 수 있습니다. 언제든 문의하시기 바랍니다.
감사합니다.
